原則
1.授權(quán)原則：進(jìn)入現(xiàn)金房的員工必須經(jīng)過授權(quán)或臨時(shí)授權(quán)。
2.及時(shí)處理原則：當(dāng)日的現(xiàn)金必須當(dāng)日處理完畢，并投入金庫保險(xiǎn)箱，大額現(xiàn)金千萬不要外露放置。
3.監(jiān)督原則：任何時(shí)候非授權(quán)人員不得進(jìn)入現(xiàn)金房，任何現(xiàn)金處理和保險(xiǎn)柜的開啟必須由兩名授權(quán)人員進(jìn)行。
4.保密原則：對(duì)相關(guān)密碼（保險(xiǎn)柜密碼、金庫密碼、電腦操作密碼等）按授權(quán)級(jí)別進(jìn)行管理并定期進(jìn)行更新。金庫門密碼每月修改一次，在收銀系統(tǒng)設(shè)定所有人員的權(quán)限，保險(xiǎn)箱密碼每月修改2次以上。
現(xiàn)金房風(fēng)險(xiǎn)控制
現(xiàn)金房金庫的管理
1.現(xiàn)金房金庫里最好設(shè)置三個(gè)獨(dú)立用途的保險(xiǎn)箱：營(yíng)業(yè)款、零鈔備用金、有價(jià)證券。另外最好設(shè)置一個(gè)小型保險(xiǎn)箱，所有保險(xiǎn)箱鑰匙都必需保留在小型保險(xiǎn)箱內(nèi)。
3.營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金保險(xiǎn)箱有2條鑰匙和密碼�，F(xiàn)金辦公室擁有密碼修改權(quán)；一條鑰匙留在金庫內(nèi)的小型保險(xiǎn)箱內(nèi)，由保安開啟取出鑰匙；另外由值班店長(zhǎng)或財(cái)務(wù)部來對(duì)賬的財(cái)務(wù)人員持有鑰匙。
4.營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金保險(xiǎn)箱具有投款口，以方便投入營(yíng)業(yè)款。
5.營(yíng)業(yè)款保險(xiǎn)箱只限在銀行押鈔時(shí)開啟；零鈔備用金、有價(jià)證券只有在領(lǐng)取備用金和有價(jià)證券時(shí)開啟，否則，一直關(guān)閉并取走鑰匙。
6.對(duì)所有備用金和有價(jià)證券每天盤點(diǎn)一次，每次盤點(diǎn)由兩人共同盤點(diǎn)。
7.所有保險(xiǎn)箱應(yīng)該具有防火功能，保險(xiǎn)公司才能投�，F(xiàn)金險(xiǎn)。
8.所有保險(xiǎn)箱的款項(xiàng)進(jìn)出必須在《保險(xiǎn)箱清點(diǎn)單》上記錄日期、時(shí)間、簽名并附加附屬單據(jù)。
9.保險(xiǎn)箱備用金的長(zhǎng)短款應(yīng)在《保險(xiǎn)箱清點(diǎn)單》上注明，并報(bào)告財(cái)務(wù)反映在相關(guān)財(cái)務(wù)賬目上。
10.當(dāng)保險(xiǎn)箱金額差異超出1000元時(shí)，應(yīng)通知公司監(jiān)控部門專人來進(jìn)行全面檢查。
有價(jià)證券的管理
有價(jià)證券是指退換單、贈(zèng)品／禮品券、有價(jià)會(huì)員卡等。
1.任何時(shí)候，所有空白有價(jià)證券單據(jù)必須都保管在保險(xiǎn)箱里。
2.所有有價(jià)證券的增加（連號(hào)印刷）和減少（使用和消耗）都必須在當(dāng)日登記。
3.所有已經(jīng)使用過的有價(jià)證券（退換單、禮品券等）應(yīng)在上面有作廢標(biāo)志以防止再被利用。
4.行政主管和現(xiàn)金室人員通過盤點(diǎn)確保有價(jià)證券的庫存正確。
5.所有有價(jià)證券必須月底盤點(diǎn)并將差異結(jié)果報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。
6.為了避免門店管理人員可能的作弊行為，由財(cái)務(wù)部人員或?qū)徲?jì)監(jiān)控人員按照一定的頻率對(duì)相關(guān)項(xiàng)目（收銀員備用金、庫存?zhèn)溆媒稹⒂袃r(jià)證券和發(fā)票）進(jìn)行抽查和盤點(diǎn)，對(duì)差異情況及時(shí)核查，避免潛在的損失。
從現(xiàn)金房到銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制
1.與上門收款的銀行必須簽訂合法合同，并購(gòu)買現(xiàn)金保險(xiǎn)。
2.銀行必須書面提供收款人員的照片、個(gè)人資料，并提供押運(yùn)車輛照片和車牌號(hào)碼。并將銀行授權(quán)人照片和資料
張貼在金庫內(nèi)，銀行收款總?cè)藬?shù)不得超出6人；銀行授權(quán)人資料每月定時(shí)更新確認(rèn)，如有變更必須提前30天通知。
3.所有進(jìn)出保險(xiǎn)箱的款項(xiàng)都必須在連號(hào)的表格上登記。
4.商店與銀行交接最好有監(jiān)控設(shè)施全程錄像，并應(yīng)該有兩個(gè)領(lǐng)班在場(chǎng)，還應(yīng)該有保安警衛(wèi)。
5.要求銀行收款時(shí)間更改必須電話通知商場(chǎng)。
6.店鋪使用銀行指定的現(xiàn)金保險(xiǎn)箱，所有保險(xiǎn)箱貼上封條，最好要求銀行在監(jiān)控錄像下由專人打開現(xiàn)金箱，并清點(diǎn)現(xiàn)金。
